各位代表：
我受县政府委托，向大会作《关于抚顺县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告》，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2015年财政预算执行情况
2015年，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和大力支持下，我县紧紧围绕“生态立县、工业主导、农业增效、旅游牵动、全域发展”的总体发展思路，积极应对严峻复杂的经济形势，强化科学管理，狠抓增收节支，千方百计保工资、保运转、保民生，克服了重重困难，实现了财政平稳运行，较好地完成了财政预算任务。
（一）财政收入情况
2015年，全县公共财政预算收入预计完成32，500万元，为预算的101.6%。其中，税收收入预计完成19，646万元，为预算的103%；非税收入预计完成12，854万元，为预算的99%。主要收入科目完成情况是：
1.增值税预计完成3，450万元，为预算的96%。
2.营业税预计完成3，600万元，为预算的106%。
3.资源税预计完成6，500万元，为预算的107%。
4.耕地占用税预计完成246万元，为预算的109%。
5.企业所得税预计完成2，100万元，为预算的91%。
6.个人所得税预计完成400万元，为预算的100%。
7.非税收入预计完成12，854万元，为预算的99%。
（二）财政支出情况
2015年，全县公共财政预算支出预计完成81，815万元。主要支出科目完成情况是：
1.一般公共服务支出预计完成12，846万元，为预算的88%。
2.教育支出预计完成11，126万元，为预算的100%。
3.社会保障和就业支出预计完成13，280万元，为预算的115%。
4.医疗卫生支出预计完成8，700万元，为预算的168%。
5.农林水事务支出预计完成23，000万元，为预算的201%。
6.公共安全支出预计完成4，130万元，为预算的114%。
（三）财政预算平衡情况
全县财政总收入预计完成91，903万元，其中公共财政预算收入完成32，500万元，上级补助收入完成51，176万元，调入资金2，900万元，债券转贷收入308万元，上年滚存结余5，019万元。全县财政总支出预计完成90，617万元，其中公共财政预算支出完成81，815万元，上解上级支出8，693万元，其他支出109万元。收支相抵后，年终滚存结余1，286万元，其中净结余为410万元，实现财政收支平衡，略有结余。
（四）2015年财政工作完成情况
年初以来，受国内、国际经济形势影响，铁精粉价格大幅下降，跌幅近40%，企业利润下滑，影响了企业生产积极性，部分矿山企业停产或半停产，加之从5月1日起资源税按40%征收，严重影响了我县的财政收入。面对困难，我们迅速反应，积极应对，采取多种措施，取得了良好效果。回顾过去一年的工作，我们主要抓了以下几点：
1.全力组织财政收入，促进经济平稳健康发展
一是充分发挥财政部门的组织协调作用。强化调度，逐月分解落实任务，密切关注收入动态，及时进行分析调度，认真落实保障措施，保证收入计划不落空，实现以月保季，以季保年，确保完成县人大批准32，000万元收入任务。二是科学组织非税收入。充分利用非税收入管理信息系统，加强了对非税收入收缴和票据管理的日常监督和动态监管。三是积极争取专项资金。在中央、省、市大幅削减专项资金的情况下，共争取上级专项资金近4亿元，实现了略有增长，为我县经济发展做出了巨大贡献。
2.大力压缩支出，资金使用效益不断提升
按照《预算法》和上级要求，从严从紧编制了年度财政预算。2015年，对所有乡镇、县直各部门一般公共服务支出在年初预算的基础上进行了再压缩。一是按照50%比例压缩了接待费、日常办公经费、会议费。重新审核了办公经费指标，收回剩余指标平衡使用。预计全年压缩行政运行费用1，500万元。二是在资金安排上优先保障重点项目。对已开工的重点项目，保证紧急的建设支出，其他项目减缓支出；对未开工的重点项目，保证急需开工的项目，其他项目暂缓开工，预算外项目支出一律取消，预计压缩项目支出2，000万元。
3.优化支出结构，侧重改善民生和重点项目支出
一是全力保工资。在财政收支压力极大的情况下，保证了全县公教人员工资、调整工资和补发工资全部及时发放到位。二是支持“三农”发展。全面推行惠农补贴“一卡通”制度，共发放惠农资金960万元；配套农业保险、林业保险和妇女小额贷款等贴息资金950万元。投入资金3，538万元，开展了村级公益事业“一事一议”财政奖补工作；投入资金500万元，建设“美丽乡村”项目6个。同时，继续加大对村级政权的转移支付力度，拨付资金1，429万元，新建、扩建村级阵地组织。三是加大对教育支持力度。继续加大对九年一贯制学校和乡镇公办中心幼儿园标准化建设投入力度，落实了义务教育阶段各项政策，为顺利完成我县争创 “全国义务教育均衡发展示范县”做好准备。四是加大农村卫生投入。投入资金3，708万元，支持扩大了新型农村合作医疗保险覆盖面。五是加大社会保障资金投入。投入资金1，950万元，保障了农村、城镇居民和失地农民养老待遇。投入资金1，200万元，确保了群众最低生活保障。同时，退伍安置、社会福利、残疾人事业等社会保障事业机制更完善、制度更全面。
4.深化财政体制改革，财政管理活力进一步释放
一是深入推进预算管理改革。积极编制部门年度预算，完善预算评审机制，预算编制的准确性、完整性和可执行性不断提高。二是提高了预算执行水平。加快预算执行进度，积极消化了增支因素，压缩结余结转资金规模，保障了项目顺利实施。三是深入推进了“国库集中支付”，在乡镇开展了“国库集中支付”和会计集中核算，进一步完善和强化县乡会计集中核算功能。四是组织开展了全县国有资产清查工作。2015年7月至11月，我县大力开展国有资产清理处置改革工作，对全县8个乡镇、56个县直主管部门的房屋和土地，进行了资产清查并取得初步成效。清查后，全县固定资产账面价值6.1亿元。对我县国有资产进行登记造册，确保了国有资产保值增值，资产不流失。五是通过县政府门户网站政府信息公开栏目，按时公开了部门预算、决算和“三公经费”。六是完成了乡镇非税收入收缴系统改革工作，全县所有收费单位已全部纳入到非税收入收缴管理系统进行管理，既方便了企业、群众，同时规范了资金管理，又增加了非税收入。七是进一步加强了政府债务管理。按照债务管理规定，严格履行举借债务报请程序。同时，由财政部门重新摸清底数，划分类别，统一管理，严格落实偿债责任，建立和完善了债务风险防范、预警和偿还机制，有效的控制了政府债务规模。
各位代表，2015年财政工作完成情况总体较好。同时，我们也清醒地看到当前工作中存在的问题和不足。一是我县支柱财源少，县乡财力分布不均；二是税源结构单一，资源型企业税收依然占财政收入的主导地位，工业转型升级任重道远；三是政策性增支因素不断增多，工资性支出及各项法定配套、产业集群及城镇建设等刚性支出增长较快，财政收支矛盾十分突出，财政资金压力增大。对于这些问题，我们将采取有效措施，逐步加以解决。
二、2016年财政预算安排意见
综合分析影响全县经济发展和财政收支运行的各种因素，2016年财政收入增长仍存在较多不确定性、不稳定性。一是国内经济复苏势头还相当脆弱，钢铁行业产能过剩，企业利润持续下滑，铁精粉价格低位徘徊将是中长期趋势。二是我县经济结构、产业结构处于深度调整，新的经济增长点尚在培育之中，还未形成财政收入的主要支撑力。预计2016年及今后一个时期，我县财政收入下行趋势明显，并且将呈现常态化。
按照县委、县政府对财政工作的总体要求，结合新的财政体制，2016年财政预算编制的指导思想是：以保工资、保运转、保民生为基本原则，大力培植财源，增加财政收入；加强预算执行管理，从严从紧编制预算，严格控制一般性支出，努力提高预算资金分配、支付和使用过程中的规范性、安全性和有效性；努力促进全县各项事业持续、快速、健康发展。根据上述指导思想，2016年财政预算初步安排如下：
（一）财政预算收入
全县公共财政预算收入安排33，150万元，同比增长2%。其中，税收收入预计完成20，000万元，同比增长2%；非税收入预计完成13，150万元，同比增长2%。主要收入科目如下：
1.增值税预计完成3，500万元。
2.营业税预计完成3，670万元。
3.资源税预计完成6，630万元。
4.企业所得税预计完成2，141万元。
5.个人所得税预计完成408万元。
6.耕地占用税预计完成251万元
7.非税收入预计完成13，150万元。
（二）财政预算支出
全县公共财政预算支出安排55，393万元。主要支出科目如下：
1.一般公共服务支出10,800万元。
2.教育支出9，000万元。
3.社会保障和就业支出5,250万元。
4.医疗卫生支出2,865万元。
5.农林水事务支出9,360万元。
6.公共安全支出2,064万元。
（三）完成财政工作的主要措施
为了全面实现全县财政工作目标，确保财政各项工作任务的圆满完成，我们将重点抓好以下几项工作。
1.大力组织财政收入，确保完成收入任务
一是积极争取上级专项资金。把握中央和省、市投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，积极协调相关部门做好项目的筛选、包装、申报工作，为我县经济发展做好资金保障。二是继续加大收入组织力度，提高收入质量。坚持按照序时进度的要求，逐月逐项分解落实任务，形成人人抓收入、层层抓落实、上下联动抓好财政收入的良好局面。三是抓好重点税收。对主要税种、重点税源、重点企业实时监控，堵塞跑冒滴漏，做到应收尽收。四是抓好非税收入。加强对非税收入收缴和票据管理的日常监督和动态监管。
2.全力降低行政运行成本，提升资金使用效益
按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优先保证工资按时发放和党政机关正常运转，保障基础性支出。一是从严从紧编制预算。编制2016年部门预算时，严格按照新的《预算法》规定，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，进一步压缩“三公经费”、会议费等行政运行费用，切实降低行政成本；同时，进一步压缩项目支出，不断完善项目资金管理制度，规范项目资金使用行为。二是强化财政支出管理。按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，严格执行预算，规范预算追加行为，强化预算的约束力。
3.加大结构转型支持力度，提高发展质量和效益
一是多渠道筹集资金，支持重点生态工程建设，特别是“青山工程”、水源地保护、农村环境综合治理等项目建设工作，认真落实退耕还林现金补助和森林生态效益补偿资金，推进国家级生态县创建工作。二是推进工业转型升级，在抓好矿业发展的同时，完善财政投入方式，充分调动社会资本的积极性和创造性，推进东北亚产业集群、工业地产等项目建设，加快结构调整。三是进一步加大对农业产业化发展的支持力度。充分利用农业保险、妇女贷款财政贴息等政策手段，重点扶持以单片黑木耳、有机杂粮等特色产业和主导产业为重点的农业标准化生产。
4.完善投入和保障机制，改善民生
一是大力支持社会事业发展。不断加大对教育投入力度，重点支持和促进教育强县建设。稳步推进医疗卫生体制改革，切实减轻农民就医负担。二是不断加大财政对社会保障的投入力度，支持社会保障体系建设，保障各类社保资金和社会救助资金及时、足额发放，落实各项促进就业政策，推进社会保障体系快速发展。