关于抚顺县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告
——2016年12月15日在抚顺县第十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局 李欣
各位代表：
我受县政府委托，向大会作《关于抚顺县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告》，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和大力支持下，我县紧紧围绕“生态立县、工业主导、农业增效、旅游牵动、全域发展”的总体发展思路，积极应对严峻复杂的经济形势，强化科学管理，狠抓增收节支，千方百计保工资、保运转、保民生，克服了重重困难，实现了财政平稳运行，较好地完成了财政预算任务。
（一）财政收入情况
2016年，全县公共财政预算收入预计完成33，200万元，为预算的100.15 %。其中，税收收入预计完成18，006万元，为预算的90%；非税收入预计完成15，194万元，为预算的115.54 %。主要收入科目完成情况是：
1、增值税预计完成7，716万元，为预算的220.46 %。
2、营业税预计完成1，588万元，为预算的 43.27 %。
3、资源税预计完成1，626万元，为预算的 24.25%。
4、企业所得税预计完成2，859万元，为预算的133.54 %。
5、个人所得税预计完成 243万元，为预算的 59.56 %。
6、非税收入预计完成15，194万元，为预算的115.54 %。
（二）财政支出情况
2016年，全县公共财政预算支出预计完成94，449万元。主要支出科目完成情况是：
1、一般公共服务支出预计完成9，989万元，为预算的79.4 %。
2、教育支出预计完成1，179万元，为预算的108.4 %。
3、社会保障和就业支出预计完成 16，597万元，为预算的 112.9 %。
4、医疗卫生支出预计完成 8，938万元，为预算的111.9 %。
5、农林水事务支出预计完成 24，534万元，为预算的228 %。
6、公共安全支出预计完成 4，727万元，为预算的 137.7 %。
（三）财政预算平衡情况
全县财政总收入预计完成108，864万元，其中公共财政预算收入完成33，200万元，上级补助收入完成72，143万元，上年滚存结余3，521万元。全县财政总支出预计完成104，454万元，其中公共财政预算支出完成94，449万元，上解上级支出10，005万元。收支相抵后，年终滚存结余4，410万元，实现财政收支平衡，略有结余。
（四）2016年财政工作完成情况
由于受国内国际经济环境及铁矿粉价格下跌、资源税按40%征收影响，造成我县收入有所下降。但我们坚定信心，强化调度，坚持按照“两个不低于”序时进度的要求，实现以月保季，以季保年，完成人大批准收入目标任务33，150万元收入任务。面对困难，我们迅速反应，积极应对，采取多种措施，取得了良好效果。回顾过去一年的工作，我们主要抓了以下几点：
1、强化收入征管，确保应收尽收。一是强化税收收入管理，全县527户企业已完成了“全面营改增”工作，并完成中央、省、市、县增值税、营业税调库工作。同时，利用“营改增”契机进一步清理历史陈欠营业税。二是强化非税收入管理，以源头管理为重点，完成非税收入15，194万元，增幅15.54%。三是继续落实重点税源监管措施，定期不定期对重点企业、重点行业纳税情况进行检查、追踪，确保各项税收依法征收、应收尽收。四是加强配合协作，强化部门之间的联动，认真落实相关单位的协税护税责任，创造良好的税收征管环境。五是继续加大矿产资源统一管理力度，服务好矿山企业，保证重点矿山企业正常生产。
2、优化支出结构，侧重改善民生和重点项目支出。一是全力保工资。在财政收支压力极大的情况下，保证了全县公教人员工资、调整工资和补发工资全部及时发放到位。二是支持“三农”发展。全面推行惠农补贴政策。兑现2015年城郊特色农业扶持政策5，100万元，其中县本级投入2，200万元；“一卡通”发放资金1，615万元；配套农业保险、林业保险和妇女小额贷款等贴息资金1，082万元；投入资金2，450万元，开展了村级公益事业“一事一议”财政奖补政策；“美丽乡村”建设投入资金897万元。同时，继续加大对村级组织的转移支付力度，拨付资金1，433万元。三是加大对教育支持力度。投入2，471万元，加强了九年一贯制学校建设，“义务教育均衡发展示范县”创建工作以全省最高分通过国家督导组验收。四是加大农村卫生投入。投入资金4，125万元，支持新型农村合作医疗，新农合村屯覆盖率和贫困人口参合率均达到100%。五是进一步提升社会保障标准。投入资金3，150万元，保障了农村、城镇居民和失地农民养老待遇及城镇、农村最低生活标准。同时，退伍安置、社会福利、残疾人事业等社会保障事业机制更完善、制度更全面。
3、积极争取上级资金，支持经济发展。在做好组织收入工作的同时，进一步加大争取上级转移支付和项目资金的力度，为我县各项事业发展提供有力的财政资金保障。2016年，共争取专项补助资金4.5亿元。在争取专项资金的同时，通过清理整合结余资金，提高专项资金使用效率。
4、多方筹措资金，保障重点项目支出。充分发挥财政杠杆作用，多方筹集资金，共筹措资金8，000余万元大力支持我县救兵东北亚木业交易中心、村级组织阵地建设、城郊型特色农业、再生资源产业园、石文供水项目及排水项目。财政资金对重点项目的大力支持，加快了我县项目建设，同时加快了我县经济发展步伐。
5、部门预算决算公开。根据最新修订的《预算法》有关规定，全县56个部门均按要求在指定政府信息公开栏完成了政府预算、决算和“三公”经费信息公开工作。部门预决算公开规范了部门收支行为，方便了社会监督，同时有利于财政监督管理。
6、构建制度规范的管理机制，在财政管理水平上实现新跨越。 一是认真执行新《预算法》等法律法规，加强预算执行的约束力，严格执行对各单位预算执行情况的监督。加强对业务职能部门履行财政职责、贯彻执行财政方针政策、资金分配、资金拨付、财务管理的监督检查，统筹平衡各部门资金，提高资金使用的有效性和预算安排的合理性。二是进一步规范预算绩效管理，提高预算年初到位率。三是全面深化国库集中支付改革，深化乡镇国库集中支付。四是强化政府采购监管。五是依法加强财政监督，提高财政资金使用效益。
各位代表，2016年财政工作完成情况总体较好。同时，我们也清醒地看到当前工作中存在的问题和不足。一是我县支柱财源少，县乡财力分布不均；二是税源结构单一，资源型企业税收依然占财政收入的主导地位，工业转型升级任重道远；三是政策性增支因素不断增多，工资性支出及各项法定配套、产业集群等刚性支出增长较快，财政收支矛盾十分突出，财政资金压力增大。对于这些问题，我们将采取有效措施，逐步加以解决。
二、2017年财政预算安排意见
综合分析影响全县经济发展和财政收支运行的各种因素，2017年财政收入增长仍存在较多不确定性、不稳定性。一是国内经济复苏势头还相当脆弱，钢铁行业产能过剩，企业利润持续下滑，铁精粉价格低位徘徊将是中长期趋势。二是我县经济结构、产业结构处于深度调整，新的经济增长点尚在培育之中，还未形成财政收入的主要支撑力。预计2017年及今后一个时期，我县财政收入下行趋势明显，并且将呈现常态化。
按照县委、县政府对财政工作的总体要求，结合新的财政体制，2017年财政预算编制的指导思想是：以保工资、保运转、保民生为基本原则，大力培植财源，增加财政收入；加强预算执行管理，从严从紧编制预算，严格控制一般性支出，努力提高预算资金分配、支付和使用过程中的规范性、安全性和有效性；努力促进全县各项事业持续、快速、健康发展。根据上述指导思想，2017年财政预算初步安排如下：
（一）财政预算收入
全县公共财政预算收入安排35，192万元，同比增长6%。其中，税收收入预计完成19，086万元，同比增长6%；非税收入预计完成 16，106万元，同比增长6%。主要收入科目如下：
1、增值税预计完成8，179万元。
2、资源税预计完成1，724万元。
3、企业所得税预计完成3，031万元。
4、个人所得税预计完成258万元。
5、非税收入预计完成16，106万元。
（二）财政预算支出
全县公共财政预算支出安排64，393万元。主要支出科目如下：
1、一般公共服务支出10，800万元。
2、教育支出9，600万元。
3、社会保障和就业支出6，350万元。
4、医疗卫生支出4，736万元。
5、农林水事务支出9，360万元。
6、公共安全支出2，064万元。
（三）完成财政工作的主要措施
为了全面实现全县财政工作目标，确保财政各项工作任务的圆满完成，我们将重点抓好以下几项工作：
1、继续强化收入征管。大力采取有效措施，努力实现应收尽收，确保完成全年收入目标，力争实现超收。一是加大征管力度。税务部门要加大征管、稽查力度，堵塞税收“跑冒滴漏”，做到依法治税，应收尽收。二是进一步加强对重点税源企业的纳税监控，及时了解掌握重点税源企业纳税和主要税种税收完成情况，分析原因，研究对策，积极采取措施，确保各项收入按期足额入库。三是继续加大矿产资源统一管理力度，服务好矿山企业，保证矿山企业正常生产。四是加大政府投入力度和规模，扶植新增税源。
2、全力降低行政运行成本，提升资金使用效益。按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优先保证工资按时发放和机关正常运转，保障基础性支出。一是从严从紧编制预算。编制2017年部门预算时，严格按照新的《预算法》规定，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，进一步压缩“三公经费”、会议费等行政运行费用，切实降低行政成本；同时，进一步压缩项目支出，不断完善项目资金管理制度，规范项目资金使用行为。二是强化财政支出管理。按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，严格执行预算，规范预算追加行为，强化预算的约束力。
3、继续关注民生，促进社会和谐稳定。2017年，全力确保新增财力重点向民生倾斜，特别是加大教育均衡发展投入力度。全面落实好各项涉农惠农政策，加快涉农补贴、农村社会事业等资金的拨付兑现。大力支持公共卫生、社会保障、公共安全等社会事业发展，完善城乡居民最低生活保障，落实好促进就业和再就业优惠政策，提高就业保障水平。
4、以结构调整为重点，加大财政资金投入。一是多渠道筹集资金，支持新型城镇化综合试点县，打造神奇天女山、多彩三块石、神州北湖生态文化、旅游示范区等重点项目建设；二是推进工业转型升级，在抓好矿业发展的同时，完善财政投入方式，充分调动社会资本的积极性和创造性，推进东北亚木业、再生资源产业园、天和环保、海浪环保设备产业园等项目建设，加快结构调整。三是进一步加大对农业产业化发展的支持力度。充分利用农业保险、妇女贷款财政贴息等政策手段，重点扶持城郊型特色农业、特色产业和主导产业为重点的农业标准化生产。
各位代表，2017年的财政预算任务十分艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和支持下，认真听取代表和委员的意见、建议，解放思想，坚定信心，克服困难，确保完成各项财政工作任务，为推动全县经济和各项事业又好又快发展做出新的贡献！