关于抚顺县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告
----2017年12月5日在抚顺县第十八届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 李 欣
各位代表：
我受县政府委托，向大会作《关于抚顺县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告》，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和大力支持下，紧紧围绕“生态立县、工业主导、农业增效、旅游牵动、全域发展”的总体发展思路，积极应对严峻复杂的经济形势，强化科学管理，狠抓增收节支，千方百计保工资、保运转、保基本民生，克服了重重困难，实现财政平稳运行，较好地完成了财政预算任务。
（一）财政收入情况
2017年，全县公共财政预算收入预计完成40,983万元，为预算的124%。其中，税收收入预计完成28,975万元，为预算的149%；非税收入预计完成12,008万元，为预算的88%。主要收入科目完成情况是：
1.增值税预计完成10,772 万元，为预算的 107 %。
2.营业税预计完成1,061万元。
3.资源税预计完成7,680万元，为预算的439%。
4.企业所得税预计完成3,593万元，为预算的124%。
5.个人所得税预计完成563万元，为预算的207%。
6.非税收入预计完成12,008 万元，为预算的 88%。
（二）财政支出情况
2017年，全县公共财政预算支出预计完成100,800万元。主要支出科目完成情况是：
1.一般公共服务支出预计完成13,386万元，为预算的96.4%。
2.教育支出预计完成11,416万元，为预算的133%。
3.社会保障和就业支出预计完成 16,490万元，为预算的109.6%。
4.医疗卫生支出预计完成8,614万元，为预算的109%。
5.农林水事务支出预计完成27,261万元，为预算的247.4%。
6.公共安全支出预计完成4,887万元，为预算的112.8%。
（三）财政预算平衡情况
全县财政总收入预计完成112,963万元，其中公共财政预算收入完成 40,983万元，上级补助收入完成69,445万元，上年滚存结余2,535万元。全县财政总支出预计完成110,935万元，其中公共财政预算支出完成100,800万元，上解上级支出10,135 万元。收支相抵后，年终滚存结余2,028万元，其中净结余为410万元，实现财政收支平衡，略有结余。
（四）2017年财政工作完成情况
由于受国内、国际经济环境及铁矿粉价格上涨因素的影响，我县税收收入增幅明显。我们坚定信心，强化调度，坚持按照“两个不低于”序时进度的要求，实现以月保季，以季保年，超额完成人大批准的公共财政预算33,121万元收入任务。
回顾过去一年的工作，我们主要抓了以下几点：
1.全面完成市政府下达我县各项指标任务。一是全面完成我县公共财政预算收入任务。公共财政预算收入完成40,983万元，完成年度预算的124%，其中税收收入完成28,975万元，完成年度预算的149%。二是全面完成养老保险上解任务。我县完成上解市政府企业养老保险统筹缺口1,961万元的任务。三是积极整合财政资金，偿还陈欠工程款。我县2017年共偿还卫生、教育、交通等部门的政府债务7,650万元,为2018年财政良性有序发展奠定坚实基础。
2.保证“工资、运转和民生”支出的同时，节支成果显著。一是全力保工资。在财政收支压力极大的情况下，保证了全县公教人员工资及调整、补发工资及时足额到位；全县暖气费“暗补”变“明补”全部及时发放到位。二是保运转。保证部门预算中必要的公用经费及时足额拨付，并拨付了2016及2017年工会经费 274 万元。严格控制行政经费等一般性支出,特别是缩减“三公”经费。2017年共节约一般公共服务支出500万元，下降3.6%。
3.优化支出结构，侧重改善民生和重点项目支出。一是支持“三农”发展。全面推行惠民补贴“一卡通”制度，共发放惠农资金50 项，发放资金3,500万元，实现了一卡通由“惠农”到“惠民”的转变，既保证了资金的安全又方便了广大群众；配套农业保险、林业保险和妇女小额贷款等贴息资金650万元。投入资金3,538万元，开展了村级公益事业“一事一议”财政奖补工作；投入资金500万元，建设“美丽乡村”项目5个。投入资金1,000万元用于5个村壮大集体经济。同时，继续加大对村级组织的转移支付力度，拨付资金1,159万元，新建、扩建村级阵地组织。三是加大对教育支持力度。继续加大对九年一贯制学校和乡镇公办中心幼儿园标准化建设投入力度，落实了义务教育阶段各项政策。四是加大农村卫生投入。投入资金3,708万元，支持扩大了新型农村合作医疗保险覆盖面。五是加大社会保障资金投入。投入资金1,950万元，保障了农村、城镇居民和失地农民养老待遇。投入资金1,200万元，确保了群众最低生活保障。同时，退伍安置、社会福利、残疾人事业等社会保障事业机制更完善、制度更全面。
4.积极争取资金，支持经济发展。在做好组织收入工作的同时，进一步加大争取上级转移支付和项目资金的力度，为我县各项事业发展提供有力的财政资金保障。2017年共争取专项补助资金4.5亿元。在争取专项资金的同时，我局对我县专项资金开展全面清理，既节约专项资金，同时又加强专项资金合理利用。
5.支持县域经济发展措施得力。充分发挥财政杠杆作用，多方筹集资金，累计筹措资金6,000余万元用于支持我县救兵东北亚木材基地、村级组织建设、城效型特色农业、环保产业园的建设。财政资金对重点项目的大力支持，加快了我县项目建设，同时加快了我县经济发展步伐。
6.完成部门预算决算公开。根据最新修订的《中华人民共和国预算法》有关规定，在我们的悉心指导和严格监督下，全县46个部门均按要求在指定政府信息公开栏完成了政府预算、决算和“三公”经费信息公开工作。部门预决算公开规范了部门收支行为，方便了社会监督和财政监管。
7.深化财政体制改革，财政管理活力进一步释放。一是深入推进预算管理改革。积极编制部门年度预算，完善预算评审机制，预算编制的准确性、完整性和可执行性不断提高。二是提高了预算执行水平。加快预算执行进度，积极消化了增支因素，压缩结余结转资金规模，保障了项目顺利实施。三是全面推进财政票据电子化管理，以微机票据代替手写票据，将对财政票据的事后监督和检查转变为事前、事中控制，提高财政管理效率。四是加强乡镇财政所规范化建设。全面提升乡镇财政规范化建设、村级三资管理、乡镇资金监管等管理水平，以便民服务中心为载体提高服务意识，切实提高乡财政所的管理水平。五是进一步加强政府债务管理。按照债务管理规定，严格履行举借债务报请程序。同时，重新摸清底数，划分类别，统一管理，严格落实偿债责任，建立和完善了债务风险防范、预警和偿还机制，有效的控制了政府债务规模。六是完成机关事业单位养老保险改革。今年8月份完成机关事业单位养老保险的人员确认，9月全县公教离退休人员退休费全部由机关事业养老保险平台发放。
2017年财政工作完成情况总体较好。同时，我们也清醒地看到当前工作中存在的问题和不足。一是我县支柱财源少，县乡财力分布不均；二是税源结构单一，资源型企业税收依然占财政收入的主导地位，工业转型升级任重道远；三是政策性增支因素不断增多，工资性支出及各项法定配套、民生事业、城镇建设等刚性支出增长较快，财政收支矛盾十分突出，财政资金压力增大。对于这些问题，我们将采取有效措施，逐步加以解决。
二、2018年财政预算安排意见
综合分析影响全县经济发展和财政收支运行的各种因素，2018年财政收入增长仍存在较多不确定性、不稳定性。一是铁精粉价格低位徘徊将是中长期趋势,2018年财政收入大幅提高困难较大。二是我县经济结构、产业结构处于深度调整，新的经济增长点尚在培育之中，还未形成财政收入的主要支撑力。
按照县委对财政工作的总体要求，2018年财政预算编制的指导思想是：以保工资、保运转、保基本民生为原则，大力培植财源，增加财政收入；加强预算执行管理，从严从紧编制预算，严格控制一般性支出，努力提高预算资金分配、支付和使用过程中的规范性、安全性和有效性；努力促进全县各项事业持续、快速、健康发展。根据上述指导思想，2018年财政预算初步安排如下：
（一）财政预算收入
全县公共财政预算收入安排45,081万元，同比增长10%。其中，税收收入预计完成31,873万元，同比增长10%；非税收入预计完成13,209万元，同比增长10%。主要收入科目如下：
1.增值税预计完成11,849万元。
2.营业税预计完成1,167万元。
3.资源税预计完成8,448万元。
4.企业所得税预计完成3,952万元。
5.个人所得税预计完成619万元。
6.非税收入预计完成13,209万元。
（二）财政预算支出
全县公共财政预算支出安排74,393万元。主要支出科目如下：
1.一般公共服务支出12,386万元。
2.教育支出8,600万元。
3.社会保障和就业支出14,045万元。
4.医疗卫生支出7,736万元。
5.农林水事务支出11,360万元。
（三）完成财政工作的主要内容
为了全面实现全县财政工作目标，确保财政各项工作任务的圆满完成，我们将重点抓好以下几项工作：
1.继续强化收入征管，确保完成收入目标。2018年公共财政预算收入预计完成45,081万元。同比增加4,098万元，增幅10%。为完成全年收入任务，采取有效措施，努力实现应收尽收。一是加大征管力度。调动税务部门征管、稽查力度，堵塞税收“跑冒滴漏”，做到依法治税，应收尽收。二是进一步加强对重点税源企业的纳税监控和追缴税款力度，及时了解掌握重点税源企业纳税和主要税种税收完成情况，分析原因，研究对策，积极采取措施，确保各项收入按期足额入库。三是继续加大矿产资源统一管理力度，服务好矿山企业，保证矿山企业正常生产。
2.全力降低行政运行成本，提升资金使用效益。按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优先保证工资按时发放和党政机关正常运转，保障基础性支出。一是从严从紧编制预算。编制2018年部门预算时，严格按照新的《预算法》规定，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，进一步压缩“三公经费”、会议费等行政运行费用，切实降低行政成本；同时，进一步压缩项目支出，不断完善项目资金管理制度，规范项目资金使用行为。二是强化财政支出管理。按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，严格执行预算，规范预算追加行为，强化预算的约束力。预计节约行政运行成本650万元，同比下降1.3%。
3.支持县域社会事业发展，保证基本民生支出。2018年预计投入资金18,600万元用于村级组织建设、城乡义务教育、公共医疗卫生、社会保障、改善困难群众生产生活条件及各项涉农惠农政策，促进我县县域全面和谐的发展。
4.依托城郊型特色农业，重点扶持村级集体经济发展。
依托城郊型特色农业的坚实基础，充分整合上级专项和本级财力，计划投入1,000万元奖补资金，重点扶持村级集体经济发展。
各位领导、同志们，2018年的财政预算任务十分艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和支持下，认真听取代表和委员的意见、建议，解放思想，坚定信心，克服困难，确保完成各项财政工作任务，为决胜全面建成小康社会而努力奋斗！