关于抚顺县2016年地方财政决算（草案）的报告
——2016年8月21日在抚顺县第十七届人大常委会第68次主任会议上
县财政局局长 李欣
主任、各位副主任：
我受县政府委托，向会议作《关于抚顺县2016年地方财政决算（草案）的报告》，请审议。
2016年，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，县政府紧紧围绕“生态立县、工业主导、农业增效、旅游牵动、全域发展”的总体发展思路，积极应对不利的经济形势，强化财政管理，狠抓增收节支，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，克服了重重困难，实现了财政平稳运行，较好的完成了财政预算任务。
一、财政收入情况
全县公共财政预算收入完成31，247万元（县级18，906万元、乡级12，341万元），为预算的94.3%。
1、税收收入完成情况
各项税收收入完成18，349万元（县级6，008万元、乡级12，341万元），为预算的91.7%，同比减少720万元，下降3.8%。
（1）增值税完成7，906万元，为预算的225.9%，同比增加4，527万元，增长134%。
（2）营业税完成1，582万元，为预算的43.1 %，同比减少2168万元，下降57.8%。
（3）资源税完成1，650万元，为预算的24.9%，同比减少4，236万元，下降72%。
（4）耕地占用税完成537万元，为预算的213.9%，同比增加281万元，增长109.8%。
（5）企业所得税完成2，726万元，为预算的127.3%，同比增加590万元，增长27.6%。
（6）个人所得税完成257万元，为预算的63%，同比减少101万元，下降28.2%。
2、非税收入完成情况
非税收入完成12，898万元，为预算的98.1%，同比减少199万元，下降1.5%。
（1）专项收入完成684万元，为预算的71.6%，同比减少342万元，下降33.3%。
（2）行政性收费完成8，932万元，为预算的73.4%，同比减少3，118万元，下降25.9%。
二、财政支出情况
全县公共财政预算支出完成99，308万元，为年度预算的143.3%。主要支出科目完成情况如下：
1、一般公共服务支出完成10,821万元，为预算的86.4%。
2、教育支出完成12，416万元，为预算的132.2%。
3、社会保障和就业支出完成17，490万元，为预算的119%。
4、医疗卫生支出完成8，614万元，为预算的107.9%。
5、农林水事务支出完成26，661万元，为预算的247.8%。
6、公共安全支出完成5，287万元，为预算的154.1%。
7、国土资源事务支出1，064万元，为预算的394.1%。
8、节能环保支出2，784万元，为预算的207.3%。
三、财政决算平衡情况
全县财政总收入完成123，093万元。其中，公共财政预算收入31，247万元，返还性收入2，577万元、一般转移支付补助41，261万元、专项补助32，232万元，债券转贷收入11，845万元，上年滚存结余3，521万元，调入预算稳定调解基金410万元。
全县财政总支出完成120，558万元。其中，公共财政预算支出99，308万元，上解上级支出9，135万元，安排预算稳定调节基金410万元，债券转贷支出11，705万元收支相抵后，年终滚存结余2，535万元，实现了财政收支平衡，略有结余。
四、财政工作完成情况和取得的成效
2016年，县政府全力组织税收收入，较好完成了全年公共财政预算收入任务。
1、强化收入征管，确保应收尽收。一是强化税收收入管理，完成了全县527户企业 “全面营改增”工作，并完成中央、省、市、县增值税、营业税调库工作。同时，利用“营改增”契机进一步清理历史陈欠营业税。二是强化非税收入管理，以源头管理为重点，当年完成非税收入12,898万元。三是继续落实重点税源监管措施，定期不定期对重点企业、重点行业纳税情况进行检查、追踪，确保各项税收依法征收、应收尽收。四是加强配合协作，强化部门之间的联动，认真落实相关单位的协税护税责任，创造良好的税收征管环境。五是继续加大矿产资源统一管理力度，服务好矿山企业，保证重点矿山企业正常生产。
2、优化支出结构，侧重改善民生和重点项目支出。一是全力保工资。在财政收支压力极大的情况下，保证了全县公教人员工资、调整工资和补发工资全部及时发放到位。二是支持“三农”发展。全面推行惠农补贴政策。兑现2016年城郊特色农业扶持政策5，100万元，其中县本级投入2，200万元；全面推行惠农补贴“一卡通”制度，25个项目纳入“一卡通”，共发放惠农资金3，346万元；配套农业保险、林业保险和妇女小额贷款等贴息资金1，082万元；投入资金2，450万元，开展了村级公益事业“一事一议”财政奖补政策；“美丽乡村”建设投入资金897万元。拨付资金1，433万元用于村级组织建设。三是加大对教育支持力度。投入2，471万元，加强了九年一贯制学校建设，“义务教育均衡发展示范县”创建工作以全省最高分通过国家督导组验收。四是加大农村卫生投入。投入资金4，125万元，支持新型农村合作医疗，新农合村屯覆盖率和贫困人口参合率均达到100%。五是进一步提升社会保障标准。投入资金3，150万元，保障了农村、城镇居民和失地农民养老待遇及城镇、农村最低生活标准。同时，退伍安置、社会福利、残疾人事业等社会保障事业机制更完善、制度更全面。
3、积极争取上级资金，支持经济发展。在做好组织收入工作的同时，进一步加大争取上级转移支付和项目资金的力度，为我县各项事业发展提供有力的财政资金保障。2016年，共争取专项补助资金4.5亿元。在争取专项资金的同时，通过清理整合结余资金，提高专项资金使用效率。
4、多方筹措资金，保障重点项目支出。充分发挥财政杠杆作用，多方筹集资金，共筹措资金8，000余万元大力支持我县救兵东北亚木业交易中心、村级组织阵地建设、再生资源产业园、石文供水、排水等重点项目。财政资金对重点项目的大力支持，加快了我县的项目建设，同时加快了我县经济发展步伐。
5、部门预算决算公开。根据最新修订的《预算法》有关规定，全县56个部门均按要求在指定政府信息公开栏完成了政府预算、决算和“三公”经费信息公开工作。部门预决算公开规范了部门收支行为，方便了社会监督，同时有利于财政监督管理。
6、构建制度规范的管理机制，在财政管理水平上实现新跨越。一是认真执行新《预算法》等法律法规，加强预算执行的约束力，严格执行对各单位预算执行情况的监督。加强对业务职能部门履行财政职责、贯彻执行财政方针政策、资金分配、资金拨付、财务管理的监督检查，统筹平衡各部门资金，提高资金使用的有效性和预算安排的合理性。二是进一步规范预算绩效管理，提高预算年初到位率。三是全面深化国库集中支付改革，深化乡镇国库集中支付。四是强化政府采购监管。五是依法加强财政监督，提高财政资金使用效益。
五、存在的问题
2016年，我们虽然实现财政收支平衡、略有结余，但由于受经济下行趋势影响，财政经济运行中还存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是我县经济结构是以铁矿石生产加工为主导，经济结构不平衡的问题长期存在，资源型企业的税收占税收的比例过高，缺乏科技附加值高、税收贡献大的项目。二是财政支出压力过大，资金调度困难。由于政策性增支因素不断增多，各项改革配套、重点项目建设等刚性支出增长较快，财政收支矛盾仍然十分突出。
六、下一步打算
下一步，面对不利的经济形势，县政府将采取有效措施，千方百计组织收入，科学合理压缩支出、调整支出结构，确保完成各项财政预算收支任务。
1、加强收入分析和调度
及时解决财源建设中存在的问题，不断规范矿山企业税收征管秩序，摸清税源结构，挖掘增收潜力。同时，充分利用财政政策培植骨干财源，努力探索开辟新财源的有效途径。
2、加强非税收入征管
进一步加大非税收入征管力度，清理行政事业性收费项目，规范财政票据的使用，完善“以票管收、源头控管”的非税收入征收管理机制。
3、积极争取上级资金补助
结合我县实际情况，主动与省、市有关部门进行沟通，及时了解资金补助的最新动态，争取上级主管部门对申报工作更多的指导与支持，在补助资金争取方面实现新的突破。
4、规范财政支出管理
牢固树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，严格执行《预算法》，加强预算执行监管，加大财政专项资金跟踪问效力度，强化社会保障、扶贫、支农、教育、卫生、环保、交通等专项资金的财政监督检查，保障资金安全、完整，实现公教人员工资按时足额发放、党政机关正常运转、社会大局和谐稳定，促进经济社会持续健康发展。
主任、各位副主任，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，坚定信心，克服困难，进一步加强财税征管，优化支出结构，为促进全县经济社会发展提供坚强的财力保障。